“C’est toujours le bon moment pour ouvrir un plan Epargne Retraite! s’exclame Florence Brau Billod, conseillère en gestion de patrimoine à Marseille. La durée de vie d’un retraité s’allonge et malheureusement avec la défaillance de l’Etat qui ne l’a pas anticipée sur les retraites mutualisées, tout le monde est touché. Et c’est tant que vous êtes actif que vous pouvez agir”. D’après cette experte, le niveau des retraites baisse et continuera de baisser, l’écart entre les revenus d’activité et le montant de la retraite est et sera d’autant plus important que les revenus sont élevés. Il faut donc épargner en vue de votre retraite quel que soit votre âge. Faut-il ouvrir un PER avant la fin de l’année?
- Oui, si vous voulez diminuer vos impôts sur l’exercice 2022.
Vous pouvez en effet déduire les sommes épargnées sur un Plan Epargne Retraie (PER) de vos revenus dans la limite de 4 114 € ou 10 % de vos revenus professionnels de 2021 ou si ce montant est plus favorable si vous êtes salarié, sachant que la déduction maximale dans ce cas est fixée à 32 909 €. En outre, il est possible d’utiliser les plafonds des 3 dernières années. Donc en 2022, vous pouvez effectuer un versement au maximum des plafonds disponibles en 2021, 2020 et 2019. En 2023, le plafond de 2019 sera perdu.
- Oui si vous voulez transférer des capitaux d’assurance vie sur votre PER
Si vous voulez profiter de l’avantage fiscal octroyé pour transférer des capitaux d’une assurance vie vers un PER, c’est le moment: le doublement de l’abattement sur les gains de l’assurance vie, accordé en cas de transfert sur un PER prend fin le 31 décembre 2022 (lien vers Bientôt la fin de la carotte fiscale pour transférer une assurance vie vers un PER) .
“Mais attention, prévient Florence Brau Billod: si votre taux marginal d’imposition à la retraite est identique à votre taux actuel, ce que vous gagnerez à l’entrée dans le PER, vous le perdrez à la sortie. Or, les personnes dont les revenus sont compris entre 26 071 et 74 545 € restent dans la tranche à 30 %. Ce sont donc principalement les plus hauts revenus qui peuvent y gagner en passant d’une tranche à 41 % à une tranche à 30 %”.
